證券時(shí)報(bào)記者 譚楚丹

　　樂視網(wǎng)造假?zèng)_擊波未了！樂視網(wǎng)創(chuàng)始人賈躍亭曾喊出的“讓我們一起，為夢想窒息”——被夢想“窒息”的不僅僅是廣大中小投資者，如今投行界也感同身受、“為夢想窒息”，因?yàn)樵跇芬暰W(wǎng)項(xiàng)目上的保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法，近期兩家券商將面臨不同程度的處罰。

　　證券時(shí)報(bào)記者從接近監(jiān)管層的相關(guān)人士處了解到，深圳證監(jiān)局?jǐn)M對平安證券暫停保薦機(jī)構(gòu)資格3個(gè)月；證監(jiān)會(huì)擬對中德證券罰沒近1700萬元。此外，相關(guān)保薦代表人和時(shí)任保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人也將被處罰。

　　平安證券保薦業(yè)務(wù)

　　將暫停3個(gè)月

　　樂視網(wǎng)造假案的影響還在持續(xù)，針對相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的處罰即將落地。證券時(shí)報(bào)記者了解到，近日深圳證監(jiān)局已向平安證券下達(dá)行政監(jiān)管措施事先告知書，擬對平安證券責(zé)令改正并暫停保薦機(jī)構(gòu)資格3個(gè)月。

　　深圳證監(jiān)局還對樂視網(wǎng)IPO項(xiàng)目的保薦代表人和時(shí)任保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人認(rèn)定為不適當(dāng)人員5~10年，其他相應(yīng)的合規(guī)業(yè)務(wù)等相關(guān)人員被采取了監(jiān)管談話等措施。

　　早在2010年，平安證券保薦樂視網(wǎng)上市，首發(fā)募集資金7.3億元。十年后，根據(jù)2021年4月北京證監(jiān)局出具的《行政處罰決定書》，監(jiān)管層發(fā)現(xiàn)樂視網(wǎng)于2007~2016年財(cái)務(wù)造假，其報(bào)送、披露的申請首次公開發(fā)行股票并上市相關(guān)文件及2010~2016年年報(bào)存在虛假記載。彼時(shí)，北京證監(jiān)局對樂視網(wǎng)合計(jì)罰款2.4億元，對賈躍亭罰款2.41億元。

　　據(jù)接近監(jiān)管層的相關(guān)人士表示，對于平安證券等中介機(jī)構(gòu)，目前監(jiān)管部門正在進(jìn)行事先告知程序，待程序履行結(jié)束后將正式下達(dá)相應(yīng)的行政監(jiān)管措施。

　　對于平安證券而言，公司曾因樂視網(wǎng)時(shí)期的業(yè)務(wù)模式遭受過挫折，也為此付出了代價(jià)。公司相關(guān)人士表示，在事件發(fā)生后持續(xù)推動(dòng)內(nèi)部整改、重建管理隊(duì)伍和專業(yè)團(tuán)隊(duì)，近十年來一直努力克服困難，狠抓合規(guī)風(fēng)控。一方面，對管理組織架構(gòu)進(jìn)行全面更迭；另一方面，從外部機(jī)構(gòu)補(bǔ)充大量新鮮血液，提升人員素質(zhì)。同時(shí)，公司重建投行內(nèi)部控制體系，依據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《投行內(nèi)控指引》搭建起以投行業(yè)務(wù)部門、質(zhì)量控制、內(nèi)核/合規(guī)/風(fēng)險(xiǎn)管理為“三道防線”的投行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制管理體系。

　　暫停保薦機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)資格對證券公司而言有多大影響？有業(yè)內(nèi)人士稱，按照相關(guān)法規(guī)，保薦機(jī)構(gòu)可對IPO/再融資項(xiàng)目進(jìn)行不間斷的各項(xiàng)實(shí)質(zhì)性盡調(diào)工作，并安排項(xiàng)目組按計(jì)劃推進(jìn)各項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)更新工作、反饋回復(fù)的準(zhǔn)備工作。

　　中德證券被罰沒1700萬

　　不只是樂視網(wǎng)的IPO保薦機(jī)構(gòu)被罰，其定增項(xiàng)目的相關(guān)機(jī)構(gòu)也受到處罰。

　　今年1月，因卷入樂視造假案，包括中德證券在內(nèi)的多家中介機(jī)構(gòu)被立案調(diào)查。3月20日，山西證券公告稱，控股子公司中德證券及樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行項(xiàng)目簽字保薦代表人楊麗君、王鑫收到中國證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》。

　　2016年8月，樂視網(wǎng)非公開發(fā)行股票上市，彼時(shí)公司向4名認(rèn)購對象募資47.99億元。根據(jù)前述北京證監(jiān)局出具的行政處罰決定書，監(jiān)管層認(rèn)定樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行股票行為構(gòu)成欺詐發(fā)行。

　　經(jīng)證監(jiān)會(huì)查明，樂視網(wǎng)連續(xù)十年虛增業(yè)績中，涉及非公開發(fā)行申報(bào)文件財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)期間為2012~2014年及2015年1至6月。2012~2014年樂視網(wǎng)分別虛增收入8965.33萬元、近2億元和3.52億元，虛增利潤8445.10萬元、1.93億元和3.43億元，占當(dāng)期披露利潤總額的37.04%、78.49%和470.11%。

　　證監(jiān)會(huì)表示，中德證券在樂視網(wǎng)2016年非公開發(fā)行保薦業(yè)務(wù)中存在兩項(xiàng)問題，涉嫌未勤勉盡責(zé)。第一，未完整獲取和編制前十大客戶銷售情況；第二，未對業(yè)務(wù)發(fā)生的真實(shí)性進(jìn)行有效核查。上述行為涉嫌違反《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》及2005年修訂的《中華人民共和國證券法》。

　　根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度以及《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬對中德證券責(zé)令改正，給予警告，沒收業(yè)務(wù)收入566.04萬元，并處以1132.08萬元罰款；對時(shí)任簽字保代楊麗君、王鑫給予警告，并分別處以15萬元罰款。就中國證監(jiān)會(huì)擬實(shí)施的行政處罰，中德證券及楊麗君、王鑫享有陳述、申辯和要求聽證的權(quán)利。

　　山西證券表示，公司控股子公司中德證券本次收到的《行政處罰事先告知書》所列涉及違法行為，未觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2022 年修訂)》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形。目前，公司經(jīng)營情況正常。

　　(本報(bào)記者程丹對本文亦有貢獻(xiàn)。)