從4月3日起，一塊存儲(chǔ)信息超過(guò)260G的硬盤(pán)，讓全球一些富豪們的恐慌情緒不斷發(fā)酵。相關(guān)調(diào)查顯示，這塊硬盤(pán)存儲(chǔ)的信息涉及12萬(wàn)多個(gè)離岸公司和信托機(jī)構(gòu)的秘密交易，其中中國(guó)大陸、香港、臺(tái)灣三地的一些富豪也深涉其中。值得注意的是，目前公開(kāi)披露的信息仍在不斷更新中，一場(chǎng)史上最大的泄密風(fēng)波正震動(dòng)全球私人銀行業(yè)。業(yè)內(nèi)人士分析，其中中國(guó)客戶(hù)涉及的不法交易恐怕也會(huì)因此曝光。
中國(guó)客戶(hù)設(shè)立
境外實(shí)體比例最高
此次泄密事件的爆發(fā)源于國(guó)際調(diào)查記者聯(lián)盟（ICIJ）董事杰拉德·勞爾，對(duì)澳大利亞一項(xiàng)涉及離岸公司及欺詐丑聞的調(diào)查。在調(diào)查過(guò)程中，杰拉德獲得由告密者提供的一塊超過(guò)260G信息的硬盤(pán)。經(jīng)過(guò)分析，硬盤(pán)中有約250萬(wàn)份文件，其中有200多萬(wàn)份郵件以及近50萬(wàn)份的文字、PDF、表格、圖像以及網(wǎng)頁(yè)資料，內(nèi)容涉及包括英屬維爾京群島、庫(kù)克群島和新加坡在內(nèi)的10個(gè)離岸地。
這份硬盤(pán)內(nèi)的資料內(nèi)容包含超過(guò)12.2萬(wàn)個(gè)離岸公司或信托的詳細(xì)信息，以及近12000個(gè)中介機(jī)構(gòu)和13萬(wàn)條記錄。據(jù)分析，這些泄密文件揭露了大量富豪級(jí)別的人士在英屬維爾京群島等“避稅天堂”開(kāi)設(shè)離岸公司及銀行戶(hù)口的記錄，包括匯款、公司合并日期、公司和個(gè)人之間的關(guān)系等數(shù)據(jù)和事實(shí)。這些信息使得一些通過(guò)離岸金融公司從中受益的人或代理機(jī)構(gòu)，以及超過(guò)170個(gè)國(guó)家和地區(qū)公司的離岸資產(chǎn)逐漸浮出水面。
ICIJ的數(shù)據(jù)分析表明，中國(guó)大陸、香港和臺(tái)灣的客戶(hù)設(shè)立境外實(shí)體的比例最高。其中，英屬維爾京島是與中國(guó)牽扯最深的離岸地之一。根據(jù)IMF的數(shù)據(jù)，2010年英屬維爾京島是中國(guó)第二大的境外投資者，僅排在香港之后。ICIJ表示，分析數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)大部分在該島持有資產(chǎn)的人士都居于中國(guó)大陸、香港及臺(tái)灣，這也解釋了為何英屬維爾京群島會(huì)成為中國(guó)第二大境外資本來(lái)源。
一位不愿具名的從事家族信托業(yè)務(wù)的人士表示，隨著中國(guó)客戶(hù)越來(lái)越多進(jìn)行境外資產(chǎn)配置，中國(guó)已經(jīng)成為那些嗅覺(jué)靈敏的離岸服務(wù)提供商競(jìng)相逐鹿的新市場(chǎng)。各個(gè)離岸地政府和金融機(jī)構(gòu)開(kāi)始以各種方式前往中國(guó)內(nèi)地，推銷(xiāo)其所在的離岸地架構(gòu)，而那些離岸服務(wù)提供商則采用更為激進(jìn)的銷(xiāo)售手段，通過(guò)各種渠道向中國(guó)客戶(hù)銷(xiāo)售產(chǎn)品。
中國(guó)客戶(hù)信息將浮出水面
上述人士透露，為了最大限度地實(shí)現(xiàn)離岸產(chǎn)品銷(xiāo)售和對(duì)中國(guó)客戶(hù)的控制，某些離岸服務(wù)提供商將重點(diǎn)放在銷(xiāo)售端，他們通過(guò)揣摩中國(guó)客戶(hù)的心理狀態(tài)，調(diào)整其公司形象和宣傳口徑，提供“靈活”和便宜的離岸架構(gòu)。某些被國(guó)際社會(huì)公認(rèn)具有欺詐、逃稅甚至有更嚴(yán)重刑事責(zé)任的離岸架構(gòu)，則可能通過(guò)其“強(qiáng)大”的銷(xiāo)售能力，被售賣(mài)給中國(guó)客戶(hù)。
隨著涉密信息的不斷披露，牽涉其中的中國(guó)客戶(hù)其主動(dòng)或被動(dòng)的不法信息，亦會(huì)逐漸浮出水面。事實(shí)上，不少?lài)?guó)家已經(jīng)通過(guò)此次泄密信息，“按圖索驥”追查上榜人士的不當(dāng)行為。
在此次泄密事件中，不少客戶(hù)資料信息明確顯示了藏匿在離岸地的秘密公司和家族信托操作離岸資產(chǎn)的痕跡，而這些暴露在陽(yáng)光下的姓名不僅有億萬(wàn)富翁、公司高管、中產(chǎn)階級(jí)，還有政界高官、國(guó)際軍火商。通過(guò)這份名單，各國(guó)政府開(kāi)始著手調(diào)查尋找涉嫌欺詐和金融犯罪的人員。
從可確認(rèn)離岸投資人的資金往來(lái)記錄中不難發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)交易人員通過(guò)使用離岸實(shí)體來(lái)資助金融欺詐項(xiàng)目，或者從他國(guó)大規(guī)?；ê贤蝎@益。同時(shí)，泄密文件還提供了一些金融犯罪案件線(xiàn)索。據(jù)ICIJ對(duì)保得利信譽(yù)通的文件分析，檢查發(fā)現(xiàn)了30名美國(guó)客戶(hù)因涉嫌欺詐、洗錢(qián)及其他嚴(yán)重金融犯罪行為而卷入訴訟案件，同時(shí)也有包括政府官員通過(guò)在英屬維爾京群島持有秘密公司來(lái)掩蓋相應(yīng)的腐敗行為。