本報記者 韓昱
據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會12月27日消息，為加強對資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，規(guī)范資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案行為，近日，財政部、中國證監(jiān)會修訂印發(fā)了《資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案辦法》（以下簡稱《備案辦法》），自2025年1月1日起施行。
從修改的主要內(nèi)容看，《備案辦法》共五章二十一條，包括總則，備案要求、材料和方式，備案核驗、公告和注銷，法律責(zé)任，附則。主要修改內(nèi)容包括五個方面。
一是明確備案管理要求。從內(nèi)部管理、質(zhì)量控制、執(zhí)業(yè)人員、職業(yè)風(fēng)險基金或職業(yè)責(zé)任保險、誠信記錄等方面明確備案要求，突出機構(gòu)內(nèi)部管理規(guī)范、質(zhì)量管理健全等證券執(zhí)業(yè)基本要求。增加首次備案現(xiàn)場核驗安排，加強入口管理。
二是明確備案范圍和未備案執(zhí)業(yè)限制。結(jié)合資本市場監(jiān)管實踐和市場主要關(guān)切，將備案業(yè)務(wù)范圍調(diào)整為發(fā)行上市、信息披露等相關(guān)的資產(chǎn)評估報告，范圍界定更加清晰，便于市場理解。將備案時點提前到承接業(yè)務(wù)前，明確證券服務(wù)業(yè)務(wù)活動中使用的資產(chǎn)評估報告由符合備案規(guī)定的資產(chǎn)評估機構(gòu)出具，提升未備案機構(gòu)執(zhí)業(yè)限制針對性。
三是加強持續(xù)備案監(jiān)管。增強持續(xù)備案要求，優(yōu)化重大事項備案和年度備案有關(guān)規(guī)定，加強對機構(gòu)證券執(zhí)業(yè)情況的持續(xù)關(guān)注，督促問題機構(gòu)持續(xù)整改等。
四是健全備案退出機制。明確依法終止營業(yè)、自行申請注銷證券備案、虛假騙取備案等退出情形，完善證券評估機構(gòu)“有進有出”機制，推動形成市場化篩選及科學(xué)管理格局。
五是建立整改公告機制。對于未能滿足備案要求的資產(chǎn)評估機構(gòu)，要求其在6個月內(nèi)完成整改并報送整改報告。未整改或整改不到位的，財政部和中國證監(jiān)會向社會公告，持續(xù)關(guān)注相關(guān)機構(gòu)整改進展并實施重點監(jiān)管。此外，對于新老辦法銜接，在附則中對已備案證券評估機構(gòu)作出一年的過渡期安排。
“財政部將會同中國證監(jiān)會，切實抓好《備案辦法》貫徹落實，穩(wěn)妥有序推進資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案工作。”財政部、中國證監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人就《備案辦法》有關(guān)問題答記者問時表示，一是加大宣傳力度。通過多種方式積極宣傳、組織培訓(xùn)、答復(fù)提問，做好政策解讀，促進理解執(zhí)行。二是強化備案輔導(dǎo)。加強對備案申請機構(gòu)和已備案機構(gòu)的輔導(dǎo)，督促指導(dǎo)有關(guān)資產(chǎn)評估機構(gòu)按照文件要求，逐步穩(wěn)妥完成過渡。三是健全工作機制。優(yōu)化完善行政監(jiān)管與自律監(jiān)管有機結(jié)合，有序開展備案相關(guān)的核驗、公告等管理工作。